銀行財(cái)務(wù)分析培訓(xùn)課程

新環(huán)境下，商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理仍要繼續(xù)，財(cái)務(wù)部如何全面提高財(cái)務(wù)管理賦能和水平？銀行財(cái)務(wù)部在貸款放款前如何把控好財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)？

毋庸置疑，學(xué)會(huì)財(cái)務(wù)報(bào)表分析，并控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，讓財(cái)務(wù)全面轉(zhuǎn)型將會(huì)成為銀行未來經(jīng)營利潤的加速器！

模塊一：三大財(cái)務(wù)報(bào)表精準(zhǔn)審核解讀。

前言：銀行財(cái)務(wù)的視角定位：

第1講：公司月度、季度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表審核精準(zhǔn)解讀。

案例前導(dǎo)：瑞幸咖啡造假事件的財(cái)務(wù)報(bào)表綜合分析

為什么公司看起來利潤龐大，卻現(xiàn)金很少？

公司營業(yè)收入傳遞的財(cái)務(wù)信息：如何從較少的利潤中擠出更多效率？

公司經(jīng)營效率如何體現(xiàn)？

1、資產(chǎn)負(fù)債分析：幫助業(yè)務(wù)減少應(yīng)收賬款、控制存貨，加快資金周轉(zhuǎn)。

資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)常態(tài)化分析：

“錢，票，貨”的*平衡

現(xiàn)金與銀行存款的管控分析：

*現(xiàn)金余額控制

現(xiàn)金與流動(dòng)負(fù)債對(duì)比分析

應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款的對(duì)比分析：

案例分析：瑞幸咖啡的現(xiàn)金之痛！——從瑞幸被曝光造假看現(xiàn)金的重要！

預(yù)收賬款、預(yù)付賬款結(jié)構(gòu)分析

未分配利潤的整體控制

2、損益表簡(jiǎn)化分析：減少成本浪費(fèi)，節(jié)流非業(yè)務(wù)費(fèi)用、提高效益管理水平。利潤不在多少，關(guān)鍵在財(cái)務(wù)控制！

期間費(fèi)用整體分析：

案例2：瑞幸咖啡廣告費(fèi)用為什么比飲料行業(yè)高出158%？

主營收入與其他收入、營業(yè)外收入年度指標(biāo)分析

案例3：現(xiàn)金與收入*矩陣是怎么回事？

企業(yè)所得稅稅負(fù)、增值稅稅負(fù)與個(gè)稅稅負(fù)綜合分析

3、現(xiàn)金流量表分析：現(xiàn)金指標(biāo)反映經(jīng)營什么問題？

現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物年度指標(biāo)分析

投資將現(xiàn)金與融資凈現(xiàn)金的結(jié)構(gòu)分析

案例分析：你會(huì)用一張表把企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)匯總成經(jīng)營分析表嗎？

現(xiàn)場(chǎng)互動(dòng)：瑞幸咖啡財(cái)務(wù)報(bào)表造假事件是怎么樣被發(fā)現(xiàn)的？

案例分析2：某個(gè)電子企業(yè)的現(xiàn)金之旅——看現(xiàn)金效率與風(fēng)險(xiǎn)平衡。

你怎么看會(huì)計(jì)報(bào)表的價(jià)值.？

第2講：如何把三張財(cái)務(wù)報(bào)表轉(zhuǎn)化成業(yè)務(wù)語言的管理報(bào)表審核？

管理報(bào)表與傳統(tǒng)報(bào)表的區(qū)別在哪里？

管理報(bào)表的核心要素

現(xiàn)場(chǎng)互動(dòng)：

透過跨國男、科技男、餐飲男的財(cái)務(wù)報(bào)表，你選誰？

模塊二：財(cái)務(wù)報(bào)表分析經(jīng)營與決策（授課時(shí)間： ）

前導(dǎo)：從瑞幸咖啡造假事件持續(xù)發(fā)酵的前前后后看經(jīng)營分析的重要性。

第1講：財(cái)務(wù)報(bào)表分析體系精講。

盈利分析體系：

從日?qǐng)?bào)表、月度報(bào)表看企業(yè)整體經(jīng)營盈利分析、收入與大項(xiàng)支出、稅費(fèi)分析

案例分析：瑞幸咖啡為什么會(huì)出現(xiàn)收入跳票？

資金分析體系：

資金來源、資金結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)分析

案例分析2：瑞星咖啡的資產(chǎn)負(fù)債是怎么垮掉的？

回報(bào)分析體系：

綜合回報(bào)、單個(gè)項(xiàng)目回報(bào)、盈利與變現(xiàn)回報(bào)分析、成本控制方法

效率分析體系：

人均指標(biāo)分析、管理報(bào)表總體與人均分析

案例分析3：從瑞星咖啡的客戶留存率，供應(yīng)商體系，看瑞幸財(cái)務(wù)造假的經(jīng)營分析。

案例分析：如何透過人均指標(biāo)，做好成本管控？

趨勢(shì)分析體系：

如何冷靜判斷經(jīng)營前景？

如何有效做好資金趨勢(shì)判斷？

風(fēng)險(xiǎn)分析體系：

盈虧平衡測(cè)算等決策方法

第2講：財(cái)務(wù)預(yù)警體系常用指標(biāo)分析

企業(yè)常見的財(cái)務(wù)預(yù)警指標(biāo)都有哪些？

財(cái)務(wù)預(yù)警體系，如何與全面預(yù)算結(jié)合？

案例分析4：瑞幸還有救嗎？財(cái)務(wù)預(yù)警體系能不能改變?nèi)鹦业那巴荆?

模塊三：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別：

企業(yè)常見的財(cái)務(wù)報(bào)表造假手段分析

財(cái)務(wù)關(guān)鍵指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)判斷：未分配利潤綜合分析、其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款等指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)分析

盈余管理中的財(cái)務(wù)造假識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別管理

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常見測(cè)算方法

模塊四：財(cái)務(wù)內(nèi)控

財(cái)務(wù)內(nèi)控的關(guān)鍵控制：

經(jīng)營合同、票據(jù)與發(fā)票、信用管理

財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)對(duì)銀行經(jīng)營的影響

銀行常見的內(nèi)部審計(jì)問題

財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)綱要

財(cái)務(wù)審計(jì)與業(yè)務(wù)的平衡