財(cái)務(wù)編制預(yù)算培訓(xùn)

讓您的房地產(chǎn)企業(yè)脫胎換骨，邁向精細(xì)化管理！全面預(yù)算管理是您實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的利器。它不僅包括預(yù)算規(guī)劃、編制、執(zhí)行和控制，更是將企業(yè)績(jī)效管理和戰(zhàn)略執(zhí)行力有機(jī)結(jié)合的系統(tǒng)管理工具。

對(duì)于開發(fā)投資龐大、建設(shè)周期漫長(zhǎng)、各項(xiàng)費(fèi)用和政策變動(dòng)頻繁的房地產(chǎn)企業(yè)來說，全面預(yù)算管理尤為關(guān)鍵。只有將所有經(jīng)營(yíng)活動(dòng)納入預(yù)算管理，積極推行全面預(yù)算管理，才能有效應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。

然而，部分房地產(chǎn)企業(yè)在推行全面預(yù)算管理方面并未取得理想效果。問題并非技術(shù)和方法本身，而是缺乏正確的理念和認(rèn)識(shí)。全面預(yù)算管理強(qiáng)調(diào)全員參與、全方位考慮、全過程監(jiān)控，絕非財(cái)務(wù)部門能夠獨(dú)立完成的事情！各業(yè)務(wù)部門需要高度協(xié)同，共同努力！

我們的課程將重點(diǎn)探討房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)算編制中存在的主要問題及改進(jìn)方法。我們將教會(huì)您如何編制相對(duì)精準(zhǔn)的公司預(yù)算，并確保實(shí)施的有效性。我們將幫助您設(shè)計(jì)適合自身狀況的控制要點(diǎn)，建立內(nèi)部控制系統(tǒng)。更重要的是，我們將教授您如何運(yùn)用預(yù)算這一強(qiáng)大工具，全面掌控公司運(yùn)營(yíng)，以提升公司績(jī)效。

1.如何認(rèn)知房地產(chǎn)全面預(yù)算管理？

預(yù)算是規(guī)劃“防火”O(jiān)R“救火”？

預(yù)算過程控制OR結(jié)果控制？

預(yù)算是財(cái)務(wù)部的事，拍拍腦袋即可

計(jì)劃趕不上變化，預(yù)算沒有實(shí)際價(jià)值

預(yù)算就是對(duì)成本費(fèi)用加以控制，是上面綁住我們手、腳的一條小繩

預(yù)算就是討價(jià)還價(jià)，是與管理層、股東間對(duì)今年工作的一種約定

預(yù)算是協(xié)助戰(zhàn)略實(shí)施的一種管理工具

案例分析：房地產(chǎn)企業(yè)預(yù)算管理中存在的12個(gè)常見問題分析

2.企業(yè)預(yù)算管理常用問題分析

●預(yù)算文化與對(duì)預(yù)算的認(rèn)識(shí)誤區(qū)討論

"抓則死,松則亂"――制度和人力資源管理或文化管理的關(guān)系

"上梁不正,下梁歪"――戰(zhàn)略規(guī)劃和年度計(jì)劃的關(guān)系

"唇齒不依"――公司計(jì)劃和部門或項(xiàng)目計(jì)劃

"越俎代庖"――公司**明白的人,不干**明白的事

"門道不對(duì)"――預(yù)算程序不順

●預(yù)算制訂中常見問題

各部門目標(biāo)往往定得過低

各部門計(jì)劃往往缺乏協(xié)調(diào)性，易發(fā)生資源分配沖突

預(yù)算責(zé)任不全面、系統(tǒng)且缺乏價(jià)值觀

目預(yù)算管理流于形式，目標(biāo)、責(zé)任難以落實(shí),不相匹配

●預(yù)算執(zhí)行/監(jiān)控中常見問題

沒有相應(yīng)工具進(jìn)行監(jiān)控和考察進(jìn)度

部門績(jī)效考核缺乏基礎(chǔ)和比較對(duì)象

過程控制不到位，與外部環(huán)境的相融性較差

預(yù)算考評(píng)和薪酬上的誤區(qū)，使預(yù)算的處境尷尬

案例分析：某國(guó)內(nèi)知名房地產(chǎn)公司預(yù)算實(shí)踐中存在的問題分析

3.全面預(yù)算管理工作內(nèi)容

●診斷分析現(xiàn)有問題

●進(jìn)行全面預(yù)算總體方案設(shè)計(jì)

●認(rèn)清阻力和可能面對(duì)的問題，堅(jiān)決貫徹實(shí)施全面預(yù)算管理

案例分析：某上市房地產(chǎn)公司如何**實(shí)施全面預(yù)算成功渡過財(cái)務(wù)危機(jī)

4.全面預(yù)算體系介紹

●全面預(yù)算基本框架

●全面預(yù)算與戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)計(jì)劃的關(guān)系

●全面預(yù)算與績(jī)效評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系

●全面預(yù)算績(jī)效考評(píng)體系、組織體系與目標(biāo)體系

5.全面預(yù)算編制

●全面預(yù)算編制流程、步驟、工具與編制方法

●全面預(yù)算編制過程中人員參與的重要性

●預(yù)算編制中常見問題及改進(jìn)思路

從戰(zhàn)略到預(yù)算,將戰(zhàn)略轉(zhuǎn)換為日常行為指南

明確預(yù)算目標(biāo)確定與分解

預(yù)算確定：博弈的過程和結(jié)果！

如何博弈？目標(biāo)值是否越高越好？

預(yù)算目標(biāo)確定的主要問題

應(yīng)考慮哪些相關(guān)因素？

什么樣的目標(biāo)**？

目標(biāo)分解的基本原則

案例：某知名房地產(chǎn)公司預(yù)算編制示例

6.全面預(yù)算執(zhí)行與監(jiān)控與考評(píng)調(diào)整

●全面預(yù)算及內(nèi)部控制諸多問題的解答探討：

何謂“好”？

如何處理“大河”“小河”的關(guān)系？

薪酬計(jì)劃應(yīng)否與預(yù)算考評(píng)對(duì)接？如何對(duì)接？

事業(yè)部利潤(rùn)發(fā)生重大偏差,如何處理?

預(yù)算超支如何處理?

如何設(shè)計(jì)預(yù)算考評(píng)？

案例分析綜合案例控制的本質(zhì)

改善or牽制？

緊控制or松控制？

預(yù)算可否調(diào)整？

案例：跨國(guó)公司預(yù)算制定案例借鑒