怎樣建立一個好的企業(yè)管理制度？

（一）努力營造良好的內(nèi)部控制環(huán)境

內(nèi)部控制環(huán)境，是指內(nèi)部控制環(huán)境所賴以依存和運行的、對其建立和實施發(fā)生影響的各種內(nèi)部、外部因素的總和。主要反映管理者和其他人員對內(nèi)部控制制度的態(tài)度、認識和行為，它是內(nèi)部控制制度運行的基礎。沒有良好的內(nèi)部控制制度環(huán)境，內(nèi)部控制制度的目標、內(nèi)容、方法等都不可能得到有效的實施。根據(jù)當前企業(yè)現(xiàn)狀，營造良好的內(nèi)部控制環(huán)境，需要做好以下三點：

1、加快企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)建設步伐

企業(yè)法人治理是所有者董事會監(jiān)事會和高級管理人員組成的一定制衡關系。完善內(nèi)部控制制度，首先需要規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)，因為內(nèi)部控制制度處于公司法人治理設定的大環(huán)境下，內(nèi)部控制制度能否有效運行與公司法人治理結(jié)構(gòu)是否完善有很大的關系。從所有者的立場出發(fā)，不單單要把企業(yè)**高管理者行使權(quán)力的過程納入內(nèi)部控制制度的監(jiān)控范圍，而且要將其作為內(nèi)部控制制度的重點監(jiān)控對象。明確股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層的職責，是其各司其職、各負其責、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡。

2、加強企業(yè)人員的教育，提高企業(yè)人員的內(nèi)部控制及風險意識 要使內(nèi)部控制系統(tǒng)的功能按預定的目標正常發(fā)揮，必須配備與承擔的職務相適應的高素質(zhì)人員，故要強調(diào)以企業(yè)人員為本，要求企業(yè)內(nèi)部要充分發(fā)揮企業(yè)人員的作用，依靠提高企業(yè)人員的綜合素質(zhì)道德水平和法規(guī)意識，充分發(fā)揮企業(yè)人員的主動性積極性和創(chuàng)造性，從而達到內(nèi)部控制的**效果。除對人員素質(zhì)的控制，還可以對人員的職務進行定期輪換，不僅使某項職務的承擔人員發(fā)生的錯弊能在短時間內(nèi)被發(fā)現(xiàn)、糾正，而且可以促使工作人員兢兢業(yè)業(yè)工作，以便交接時經(jīng)得起檢查，從而達到增強內(nèi)部控制的功能。內(nèi)部控制制度的成敗，取決于企業(yè)人員控制意識和行為，而領導者內(nèi)部控制的意識和行為是關鍵。企業(yè)領導層要積極支持整個內(nèi)部控制制度健身，推動和實施內(nèi)部控制制度和風險管理文化，使內(nèi)部控制及風險意識在企業(yè)人員內(nèi)部得到廣泛認同。

3、重視道德規(guī)范建設，建立良好的企業(yè)文化氛圍

企業(yè)文化是一個企業(yè)長期經(jīng)營實踐中所凝結(jié)起來的一種文化氛圍、企業(yè)價值觀、企業(yè)精神、經(jīng)營境界和廣大員工所認同的道德規(guī)范和行為方式。良好的企業(yè)文化氛圍能為企業(yè)控制程序的執(zhí)行創(chuàng)造良好的基礎，在完善控制環(huán)境中起著重要的作用。企業(yè)內(nèi)部控制應當建立在共同的倫理道德規(guī)范的基礎上，形成真正意義上的團隊精神。只有當企業(yè)的每個員工信仰明確，思想鮮明，都能以主人翁的態(tài)度參與企業(yè)管理，充分發(fā)揮其主動性、積極性與創(chuàng)造性，內(nèi)部控制才能更有效。

（二）加強對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行力

內(nèi)部控制制度能否發(fā)揮其效能，執(zhí)行時關鍵，因此一定要做到有法可依、執(zhí)法必嚴、違法必究。首先，各企業(yè)領導人要轉(zhuǎn)變思想觀念，充分重視內(nèi)部控制制度的作用，變被動為主動，充分考慮本企業(yè)的規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營特點、員工素質(zhì)的因素，設立相應的機構(gòu)。企業(yè)經(jīng)營者應加強對廣大員工的素質(zhì)教育和法制教育，增強他們的使命感和責任感，各負其責、各司其職、相互監(jiān)督，保證企業(yè)內(nèi)部控制制度的貫徹落實。特別是要改變以往內(nèi)部審計機構(gòu)從屬財務部門，內(nèi)部審計人員也多由財務人員兼任的局面，設立企業(yè)的內(nèi)部審計部門，保障其獨立性和**性，充分發(fā)揮內(nèi)部審計對內(nèi)部控制制度的審查和評價作用，借以維護財經(jīng)紀律，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。此外，還要提高企業(yè)員工的政治和業(yè)務素質(zhì)，可以**招聘制、考評制、輪換制等，選拔綜合素質(zhì)高、業(yè)務技術好、管理能力強的人員擔當相應職務。強化內(nèi)部控制制度實施情況的檢查與考核，建立有效的激勵機制，對于嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制制度的，給予精神鼓勵和物質(zhì)獎勵；對于違規(guī)違章的，堅決給與行政處分和經(jīng)濟處罰，并與職務升降掛鉤。**后，國家對于拒不建立健全相應企業(yè)內(nèi)部控制制度的企業(yè)，要嚴加懲處。為了保證企業(yè)內(nèi)部控制制度能有效地發(fā)揮作用，并使之不斷的得到完善，企業(yè)必須定期對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行檢查與考核，看企業(yè)內(nèi)部控制制度是否得到有效遵循，執(zhí)行中有何成績，出現(xiàn)了什么問題，為什么某項內(nèi)部控制制度不能執(zhí)行或不能完全執(zhí)行，估計可能產(chǎn)生或已經(jīng)造成的后果。

（三）健全企業(yè)內(nèi)部審計制度

在現(xiàn)代企業(yè)制度中，內(nèi)部審計已成為內(nèi)部控制制度的重要組成部分。內(nèi)部審計是一種獨立、客觀的保證和咨詢活動，其目的是增加組織的價值和改善組織的經(jīng)營。它**系統(tǒng)、規(guī)范的方法評價和改善組織的風險管理、控制和管理過程的有效性，幫助組織實現(xiàn)其目標。對當前內(nèi)部審計存在的薄弱環(huán)節(jié)，企業(yè)管理者應采取有效措施，增強內(nèi)部審計的**性和獨立性，真正發(fā)揮內(nèi)部審計的作用；拓寬內(nèi)部審計的范圍，在做好財務審計工作的同時，廣泛開展管理審計。內(nèi)部審計工作的職責不僅包括審核會計賬目，還包括稽查、評價內(nèi)部控制制度是否完善和企業(yè)內(nèi)部各組織機構(gòu)執(zhí)行制定職能的效率，并向企業(yè)**高管理部門提出報告，從而保證企業(yè)的控制制度更加完善嚴密。

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活動綱要

一、 企業(yè)如何設計懲處制度

1. 違紀類型

1）類型：可視企業(yè)自身情況根據(jù)違紀程度設置不同類型

舉例：一般違紀、較重違紀、嚴重違紀

2）關系：遞進關系

舉例：三次一般違紀構(gòu)成一次較重違紀、三次較重違紀構(gòu)成一次嚴重違紀

2. 違紀行為

方法：列舉式 概括式

3. 違紀處理

    1）行政處分：口頭警告、書面警告、解除勞動合同

    2）經(jīng)濟處罰：可（）OR否（）OR其他（）？

    3）管理者連帶責任

4）申訴復核

二、 企業(yè)如何運用懲處制度

(一) 對于“大錯沒有、小錯不斷”的員工處理實操——警告信的運用

1. 什么情況下警告信的發(fā)出屬于法 院受理范圍

2. 警告信的合規(guī)審查

A. 處理程序——依據(jù)為員工手冊

（1）是否收到過口頭警告

（2）是否規(guī)定有可以解除合同后果

（3）是否按照公司規(guī)定流程處理

B. 警告信能否與解除通知一并送達？

C. 警告信之基礎事實未作有效送達

D. 警告信的基礎行為是否具有違紀性

E. 第二次警告，是否必須作出？

3. 警告信的合理審查

A. 休假期間因管理問題被警告的

B. 一天內(nèi)做出兩次警告處理

C. 基礎性工作要求是否合理

D. 警告之后未給合理改進期間

E. 警告所依據(jù)的基礎事實欠缺合理性(二) 對于過錯程度達到足以單方解除的員工處理實操——經(jīng)典實例講解

1. 對于疑似偷拿公司財物的員工如何處理

案情簡介

問題思考：

A. 如何判斷員工行為是否體現(xiàn)占有意圖

B. 員工否認，公司該如何應對

C. 取 證角度

D. 辭退還是警告？

2. 對于拒絕調(diào)休安排的員工如何處理

案情簡介

問題思考：

A. 公司是否有調(diào)休的權(quán)利

B. 員工反復拒絕調(diào)休安排，公司的態(tài)度

C. 取 證角度

D. 具體操作

3. 對于孕婦嚴重違紀如何處理

案情簡介

問題思考：

A. 孕婦嚴重違紀可不可以開除

B. 違紀事實及制度條款是否匹配

C. 孕婦嚴重違紀就一定單方解除嗎——解決新思路

4. 群發(fā)郵件引發(fā)的“慘案”

案情簡介

問題思考：

A. 公司對員工郵箱的監(jiān)控力有幾何

B. 重大沖突并非一蹴而就

C. 公司如何行使組合拳

D. 對抗到底還是各退一步海闊天高？

5. 長假休病假的工傷員工就不能單方解除嗎

案情簡介

問題思考：

A. 什么情況下可以和工傷員工解除和終止

B. 如何抓住機會創(chuàng)造有利局勢

  

怎樣建立一個好的企業(yè)管理制度？

我們的服務對象：

公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、人力資源經(jīng)理、研發(fā)、生產(chǎn)、銷售等各部門經(jīng)理及薪酬、崗位和績效相關管理人員

部分老師介紹：

鄭吉威——企業(yè)人力資源系統(tǒng)建設專家 清華大學、北京大學EMBA總裁班客座教授 中國策劃專家委員會研究員 煜林商學院客座教授 鄭吉威，企業(yè)“效能管理系統(tǒng)”創(chuàng)始人，企業(yè)人力資源系統(tǒng)建設專家。大連京東企業(yè)管理服務有限公司合伙人。大連愛多多商務服務有限公司、大連愛多多文化傳媒有限公司創(chuàng)始人，清華大學、北京大學EMBA總裁班客座教授,煜林商學院客座教授、中國策劃專家委員會研究員。

胡斌——資深人力資源咨詢師 資深人力資源咨詢師、職業(yè)素養(yǎng)與管理技能提升領域資深培訓師，獲得英國曼徹斯特大學人力資源認證。 曾擔任金山、科寶博洛尼、頂新國際、遠大等知名企業(yè)高級管理崗位。 胡斌先生作為專業(yè)培訓師具有數(shù)百家企業(yè)，數(shù)千小時的培訓經(jīng)驗。胡斌先生的培訓以務實風格見長，運用十多年來在不同企業(yè)的管理經(jīng)驗，以生動活潑的方式在課堂上與學員分享經(jīng)驗。

陳勇——實戰(zhàn)派企業(yè)成長管理專家 擅長領域： [綜合人力] [績效管理] 陳勇老師，天元鴻鼎咨詢集團首席顧問，實戰(zhàn)派企業(yè)成長管理專家。曾在全球500強美資公司、中外合資企業(yè)擔任總監(jiān)、董事總經(jīng)理，并任清華大學、北京大學、哈爾濱工業(yè)大學等知名學府的EMBA總裁班課程教授。 陳老師主講公開課和內(nèi)訓多達三百余場，具有二十多年管理實踐、管理咨詢

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