企業(yè)家財(cái)富保全和財(cái)富傳承培訓(xùn)

企業(yè)主群體是高凈值人群的絕對(duì)主體,且其財(cái)富管理復(fù)雜程度極高。近幾十年來,中國的企業(yè)主都忙于創(chuàng)富,財(cái)富的積累幾乎是他們的**關(guān)注。而歐美等發(fā)達(dá)國家的財(cái)富積累已經(jīng)有數(shù)百年甚至上千年之久,高凈值人群早已意識(shí)到,財(cái)富積累到一定程度后所帶來問題相較財(cái)富積累過程中會(huì)更加棘手。但從最近的私人銀行的報(bào)告中看到,眾多高凈值人士對(duì)金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)需求也逐漸從投資收益跨越到了財(cái)富保全和財(cái)富傳承。由此可見,財(cái)富管理的黃金時(shí)代已經(jīng)來臨,需求的多樣化將給金融服務(wù)機(jī)構(gòu)帶來巨大的想象空間,但同時(shí)也對(duì)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員提出了更高的專業(yè)要求。由此,在本課程的視角下,對(duì)企業(yè)主思考的問題、企業(yè)主擔(dān)憂的問題、企業(yè)主自身的問題等有深度的理解是財(cái)富管理從業(yè)人員必備的專業(yè)素養(yǎng),也是綜合能力的體現(xiàn)。從業(yè)人員不僅需要通曉稅務(wù)、法律和投資的知識(shí),還要了解企業(yè)在不同發(fā)展階段的問題及企業(yè)主在企業(yè)不同發(fā)展階段的家庭情況,并據(jù)此做出恰當(dāng)財(cái)富規(guī)劃安排。

一、創(chuàng)立企業(yè)階段企業(yè)主財(cái)富管理問題與應(yīng)對(duì)

1. 企業(yè)類型的主要形式

1) 公司(股份有限公司、有限責(zé)任公司)

2) 合伙企業(yè)(普通合伙、有限合伙)

3) 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)

2. 企業(yè)類型的選擇與考量要素

1) 公司制與合伙制在責(zé)任承擔(dān)及稅務(wù)規(guī)劃等方面的對(duì)比

2) 法人地位、有限責(zé)任、出資責(zé)任、法定代表人、公司章程、股權(quán)結(jié)構(gòu)、退出機(jī)制

二、微型企業(yè)階段企業(yè)主財(cái)富管理問題與應(yīng)對(duì)

1. 企業(yè)存活

1) 對(duì)企業(yè)主個(gè)人綜合能力的依賴

2) 高壓下企業(yè)主的身體與生命風(fēng)險(xiǎn)

2. 家庭對(duì)企業(yè)的輸血狀態(tài)

3. 此階段企業(yè)主財(cái)務(wù)規(guī)劃要點(diǎn)

三、小型企業(yè)階段企業(yè)主財(cái)富管理問題與應(yīng)對(duì)

1. 企業(yè)發(fā)展

1) 進(jìn)人與用人(股權(quán)激勵(lì)的本質(zhì)、類型、要素、架構(gòu))

2) 運(yùn)營機(jī)制(產(chǎn)品、運(yùn)營、營銷)

3) 現(xiàn)金流管理(應(yīng)收賬款管理、投入控制與業(yè)務(wù)發(fā)展的平衡)

2. 企業(yè)主對(duì)企業(yè)擔(dān)保

1) 融資擔(dān)保(投資方的保護(hù)條款)

2) **擔(dān)保(金融機(jī)構(gòu)**共簽)

3. 企業(yè)主以企業(yè)擔(dān)保

1) 《公司法》關(guān)于對(duì)外提供擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定

2) 越權(quán)擔(dān)保的相關(guān)問題

4. 企業(yè)與家庭財(cái)務(wù)混同

1) 賬外收入

2) 股東借款

3) 挪用資金/職務(wù)侵占

4) 公司資產(chǎn)個(gè)人化/個(gè)人資產(chǎn)公司化

5) 法定代表人與自然人身份錯(cuò)用

6) 法人人格否認(rèn) —— 刺破面紗

5. 此階段企業(yè)主財(cái)務(wù)規(guī)劃要點(diǎn)

四、中/大型企業(yè)階段企業(yè)主財(cái)富管理問題與應(yīng)對(duì)

1. 交接班

1) 交班與接班(企業(yè)/財(cái)富掌控權(quán)、權(quán)利與責(zé)任)

2) 財(cái)富代代傳承——傳統(tǒng)理念與現(xiàn)代理念

2. 股權(quán)歸屬

1) 獨(dú)資、控股、合股、代持

3. 股改

1) 由“人合”走向“資合”

4. 資本運(yùn)作

1) 財(cái)務(wù)或戰(zhàn)略投資者引入(資本機(jī)構(gòu)選擇、融資啟動(dòng)時(shí)點(diǎn)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、一致行動(dòng)人、公司治理、對(duì)賭條款)

2) 介入資本市場(國內(nèi):主板、創(chuàng)業(yè)板、科創(chuàng)板、北交所、新三板,海外:紅籌架構(gòu)的直接持股與VIE模式)

5. 財(cái)富傳承

1) 給誰?(能力、好惡、性別、代際、婚姻)

2) 給什么?(金融資產(chǎn)、房產(chǎn)、股權(quán)、藝術(shù)品)

3) 給多少?(量的考量與質(zhì)的考量)

4) 什么時(shí)候?(現(xiàn)在、等一等、離世一刻、離世后)

5) 怎么給?(生前贈(zèng)與、法定繼承、遺囑繼承、保單、家族信托、基金會(huì))

6) 在哪里給?(國內(nèi)VS國外,在岸地VS離岸、中岸地)