2024企業(yè)納稅籌劃培訓(xùn)課程

在稅收征管改革的不斷深入、政府部門之間的信息交換、財(cái)稅**頻出、大數(shù)據(jù)查稅等背景下，企業(yè)納稅事宜日趨復(fù)雜，涉稅成本日益增加，涉稅風(fēng)險(xiǎn)逐漸加大。近年來，國內(nèi)很多大公司因?yàn)閷?duì)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防控不嚴(yán)而出現(xiàn)稅收上的麻煩，企業(yè)經(jīng)營和聲譽(yù)都遭受了不小的損失，稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為企業(yè)“甩不掉的影子”和“定時(shí)炸彈”，在這種背景下，了解并掌握企業(yè)常見的財(cái)稅問題合規(guī)處理及納稅籌劃思路，未雨綢繆顯得尤為重要。

本次課程系統(tǒng)梳理了企業(yè)從成立到成長、成熟及企業(yè)衰退涉及的最常見的財(cái)稅熱點(diǎn)問題，通過豐富的案例詳解稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，給大家提供如何合規(guī)處理財(cái)稅問題、防范稅收風(fēng)險(xiǎn)及納稅籌劃的技巧和思路。本課程由淺入深，既將基本理論講透，使財(cái)務(wù)朋友既能掌握分析問題的基本技能，也緊扣當(dāng)下熱點(diǎn)，迅速把握分析問題的思路和解決途徑，將企業(yè)財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)消滅在萌芽之中。

一、新財(cái)稅**簡析（更新到開課前）

1、小規(guī)模納稅人免稅政策對(duì)一般納稅人的影響。

2、留抵退稅政策哪些企業(yè)可以享受？企業(yè)取得“留抵退稅”怎么做賬？

3、50%幅度減免“六稅兩費(fèi)”一般納稅人也可以享受嗎？

4、小型微利企業(yè)有哪些利好政策？實(shí)務(wù)中如何應(yīng)用？

二、企業(yè)注冊(cè)環(huán)節(jié)節(jié)稅技巧與風(fēng)險(xiǎn)防控

1、注冊(cè)組織形式的選擇（個(gè)體戶PK個(gè)人獨(dú)資企業(yè)PK有限公司）

2、公司母子公司、總分公司、兄弟公司選擇的三大技巧

3、自然人直接架構(gòu)和持股公司架構(gòu)的優(yōu)劣勢比較

4、股東在公司成立之初先期投入的款項(xiàng)，賬務(wù)處理不當(dāng)會(huì)有什么風(fēng)險(xiǎn)？

5、企業(yè)雇傭季節(jié)工、臨時(shí)工、實(shí)習(xí)生、靈活用工繳納社保需注意的問題

三、企業(yè)正常經(jīng)營中常見的財(cái)稅問題及納稅籌劃（重點(diǎn)內(nèi)容）

1、企業(yè)租賃廠房（辦公樓），應(yīng)取得什么樣的發(fā)票入賬？存在哪些誤區(qū)？

2、巧記固定資產(chǎn)折舊年限，500萬以下一次性扣除如何巧妙利用節(jié)稅？

3、違約金是否繳納增值稅？納稅的關(guān)鍵點(diǎn)在哪里？

4、租賃來的房屋房產(chǎn)稅誰交？

5、沒有取得發(fā)票的支出是不是一定不能在稅前扣除？

6、企業(yè)資金與老板私人賬戶資金混同的風(fēng)險(xiǎn)

7、企業(yè)租車、買車、賣車的注意事項(xiàng)

8、政府補(bǔ)助交不交增值稅？怎么交企業(yè)所得稅？作為不征稅收入真的合適嗎？

9、舉例說明增值稅納稅義務(wù)時(shí)間是如何規(guī)定的？

10、什么是“非正常損失”，對(duì)于“非正常損失”，增值稅和企業(yè)所得稅有什么不同？

11、公司向員工、向客戶發(fā)放購物卡注意事項(xiàng)

12、企業(yè)簽合同注意的要點(diǎn)分析及合同節(jié)稅案例分享

（1）企業(yè)如果僅對(duì)外出租汽車和連人帶汽車一起出租，稅率有什么不同？

（2）倉庫對(duì)外租賃如何把稅率從9%變?yōu)?%？

（3）合同稍加注意，節(jié)稅100萬元，是如何做到的？

（4）如何通過改變合同內(nèi)容，不該抵扣的進(jìn)項(xiàng)變?yōu)榭梢缘挚郏?

13、企業(yè)日常稅收籌劃的案例分享

（1）職工食堂用房，也來抵扣進(jìn)項(xiàng)稅！

（2）進(jìn)貨渠道不一樣，增值稅抵扣稅額相差一百萬？

（3）規(guī)范會(huì)計(jì)賬務(wù)處理，也能少交稅？

（4）巧用小型微利企業(yè)納稅籌劃

（5）公益性捐贈(zèng)的納稅籌劃

14、企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓及自然人股權(quán)轉(zhuǎn)讓的風(fēng)險(xiǎn)及稅收籌劃

15、稅收洼地是否合法？

四、企業(yè)注銷時(shí)常見的財(cái)稅問題

1、注銷階段有哪些事要做？注銷的大體流程有哪些？

2、公司注銷時(shí)有剩余貨物怎么處理？如何籌劃？

3、企業(yè)注銷時(shí)，報(bào)表**只剩下哪些數(shù)據(jù)？

4、企業(yè)注銷的財(cái)稅熱點(diǎn)問題