酒店會(huì)計(jì)做賬流程？

酒店會(huì)計(jì)做賬流程?

一、如下

借：現(xiàn)金 借：應(yīng)收賬款-銀聯(lián)中心（這是刷卡的）

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借：應(yīng)收賬款-賓客賬（這是欠款的）

貸：營(yíng)業(yè)收入-房費(fèi)收入

貸：營(yíng)業(yè)收入- -餐飲收入

貸：營(yíng)業(yè)收入-其他業(yè)務(wù)收入

貸：營(yíng)業(yè)收入-其他應(yīng)付款-電話(huà)費(fèi)

貸：營(yíng)業(yè)收入--洗衣費(fèi)

二、首先酒店收入要分為幾塊，如：餐飲，客房，KTV ，吧臺(tái)，小賣(mài)部。 到了月末就根據(jù)核數(shù)報(bào)表來(lái)分拆各項(xiàng)的收入，當(dāng)天要收銀員或出納把收入分開(kāi)月末匯總。 關(guān)鍵是平時(shí)要把收入分清，月終匯總，轉(zhuǎn)帳的應(yīng)該是往來(lái)帳，應(yīng)該有折扣，可以沖收入，如張三，100000，那只要把所有張三的掛在一起既可而不必具體到一張單在對(duì)應(yīng)一轉(zhuǎn)帳。 最后，每天做收入或是做個(gè)匯總表再來(lái)做收入都可以的，每天做收入，把每項(xiàng)應(yīng)收應(yīng)付要先理清。

三、收入憑證的編制方法是：借：應(yīng)收帳款——客帳應(yīng)收帳款——結(jié)帳——明細(xì)應(yīng)收帳款——團(tuán)隊(duì)銀行存款貸：營(yíng)業(yè)收入應(yīng)付帳—電話(huà)費(fèi)四、客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理。客人接到賓館催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向賓館結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時(shí)，賓館應(yīng)開(kāi)正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進(jìn)行帳務(wù)處理：在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號(hào)、帳項(xiàng)參考號(hào)碼及付款內(nèi)容，并填寫(xiě)在每日現(xiàn)金收入記錄表中。五、超60天應(yīng)收款掛帳催款。根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對(duì)帳單記錄及帳項(xiàng)，分析報(bào)告內(nèi)容。對(duì)凡是超60天以上應(yīng)收款掛帳客戶(hù)，進(jìn)行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項(xiàng)具體內(nèi)容，并將情況向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對(duì)客人提出的問(wèn)題要及時(shí)給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。