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A. 資產(chǎn)分離制度
B. 崗位分離制度
C. 重要業(yè)務(wù)部門和崗位的物理隔離
D. 以上說法都正確
【答案】D
【解析】在控制活動方面,基金公司應(yīng)當(dāng)建立完善的資產(chǎn)分離制度,基金資產(chǎn)與公司資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)和其他委托資產(chǎn)要實行獨立運作,分別核算。公司應(yīng)當(dāng)建立科學(xué)、嚴(yán)格的崗位分離制度,明確劃分各崗位職責(zé),投資和交易、交易和清算、基金會計和公司會計等重要崗位不得有人員的重疊,重要業(yè)務(wù)部門和崗位應(yīng)當(dāng)進(jìn)行物理隔離。
8. 在證券市場交易中,( )是市場存在的基礎(chǔ)。
A. 信息不對稱
B. 道德風(fēng)險
C. 經(jīng)濟(jì)的發(fā)展
D. 價格預(yù)期
【答案】A
【解析】在證券市場交易中,信息不對稱是市場存在的基礎(chǔ)。
9. 基金管理人應(yīng)當(dāng)建立清晰的報告系統(tǒng),體現(xiàn)了內(nèi)部控制中( )的重要性。
A. 控制環(huán)境
B. 內(nèi)部監(jiān)控
C. 控制活動
D. 信息溝通
【答案】D
【解析】基金管理人應(yīng)當(dāng)建立清晰的報告系統(tǒng),體現(xiàn)了內(nèi)部控制中信息溝通的重要性。
10. 若某投資者投資10萬元認(rèn)購南方保本基金,假設(shè)該筆認(rèn)購按照100%比例全部予以確認(rèn),并持有到保本期到期,認(rèn)購費率為1.0%。假定募集期間產(chǎn)生的利息為50元,持有期間基金累計分紅0.08元/基金份額。則認(rèn)購份額為( )份。
A. 99009.9
B. 99059.9
C. 990.1
D. 100000
【答案】B
【解析】凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額÷(1 認(rèn)購費率)=100000÷(1 1.0%)=99009.90(元);認(rèn)購費用=認(rèn)購金額-凈認(rèn)購金額=100000-99009.90=990.10(元);認(rèn)購份額=(凈認(rèn)購金額 認(rèn)購利息)÷基金份額面值=(99009.90 50)÷1=99059.90(份)。
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