沈陽(yáng)注會(huì)輔導(dǎo)班

【多選題】上市公司發(fā)生下列情形時(shí)，屬于證券法律制度禁止其公開(kāi)增發(fā)股票的有( )。

A.公司在3年前曾經(jīng)公開(kāi)發(fā)行過(guò)可轉(zhuǎn)換公司債券

B.公司現(xiàn)任董事在最近36個(gè)月內(nèi)曾經(jīng)受到過(guò)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰

C.公司在前年曾經(jīng)嚴(yán)重虧損

D.公司現(xiàn)任董事因涉嫌違法已被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查

【答案】BCD

【單選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于上市公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的表述中，正確的是( )。

A.所有上市公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券均應(yīng)由第三方提供擔(dān)保

B.上市商業(yè)銀行可以作為上市公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

C.證券公司可以作為上市公司公開(kāi)發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人

D.以保證方式提供擔(dān)保的，可以為一般保證

【答案】B

【解析】(1)選項(xiàng)A：最近一期期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣15億元的上市公司，可以不提供擔(dān)保;(2)選項(xiàng)BC：證券公司或者上市公司不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外;(3)選項(xiàng)D：以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保。

【單選題】甲上市公司擬非公開(kāi)發(fā)行股票，其發(fā)行方案的下列內(nèi)容中，符合證券法律制度規(guī)定的是(　　)。

A.本次非公開(kāi)發(fā)行股票的對(duì)象為20名機(jī)構(gòu)投資者

B.本次非公開(kāi)發(fā)行股票的對(duì)象中包括乙信托公司管理的一個(gè)集合資金信托計(jì)劃

C.本次非公開(kāi)發(fā)行股票的發(fā)行價(jià)格，不得低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%

D.投資者在本次非公開(kāi)發(fā)行中認(rèn)購(gòu)的股份，自發(fā)行結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

【答案】C