發(fā)布時間： 2015年11月24日
1.開戶單位現(xiàn)金收入應于“當日”送存銀行；如當日送存確有困難，由“開戶銀行”確定送存時間。
2.開戶單位支付現(xiàn)金，可以從本單位庫存現(xiàn)金限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付。
3.從銀行提取現(xiàn)金，應當如實寫明用途，由本單位“財會部門負責人”簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。
4.因采購地點不確定等，必須使用現(xiàn)金的，開戶單位應當向開戶銀行提出申請，由本單位“財會部門負責人”簽字蓋章，經(jīng)開戶銀行審核后，予以支付現(xiàn)金。
5.現(xiàn)金管理八不準。開戶單位不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金；不準單位之間相互借用現(xiàn)金，不準謊報用途套取現(xiàn)金；不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；不準將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入儲蓄；不準保留賬外公款（即小金庫）；不準未經(jīng)批準坐支或者未按開戶銀行核定坐支額度和使用范圍坐支現(xiàn)金；禁止發(fā)行變相貨幣，不準以任何票券代替人民幣在市場上流通。
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