證券從業(yè)培訓(xùn) 證券從業(yè)培訓(xùn) 發(fā)布時間： 2016年07月18日
【知識點】基金托管人
| 概念 | 又被稱為基金保管人，是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會計核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人 |
| 條件 |
《證券投資基金法》規(guī)定：基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任 申請取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件，并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)： （1）凈資產(chǎn)和風(fēng)險控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定 （2）設(shè)有專門的基金托管部門 （3）取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù) （4）有安全保管基金財產(chǎn)的條件 （5）有安全高效的清算、交割系統(tǒng) （6）有符合要求的營業(yè)場所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施 （7）有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險控制制度 （8）法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件 |
| 職責(zé) |
（1）安全保管基金財產(chǎn) （2）按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶 （3）對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立 （4）保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料 （5）按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜 （6）辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動有關(guān)的信息披露事項 （7）對基金財務(wù)會計報告、中期和年度基金報告出具意見 （8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格 （9）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會 （10）按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作 （11）國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé) |
| 終止 |
（1）被依法取消基金托管資格 （2）被基金份額持有人大會解任 （3）依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn) （4）基金合同約定的其他情形 |
基金托管人與基金管理人簽訂托管，在托管規(guī)定的范圍內(nèi)履行自己的職責(zé)并收取一定的報酬。
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