第八章　融資融券業(yè)務(wù)

知識點 保證金及擔(dān)保物管理

（二）融資融券保證金比例及計算（熟悉）

客戶融資買入證券時，融資保證金比例不得低于50%。

（三）保證金可用余額及計算（熟悉）

保證金可用余額是指客戶用于充抵保證金的現(xiàn)金、證券市值及融資融券交易產(chǎn)生的浮盈經(jīng)折算后形成的保證金總額，減去客戶未了結(jié)融資融券交易已占用保證金和相關(guān)利息、費用的余額。

當(dāng)融資買入證券市值低于融資買入金額或融券賣出證券市值高于融券賣出金額時，折算率按100%計算。

（四）客戶擔(dān)保物的監(jiān)控（熟悉）

維持擔(dān)保比例是指客戶擔(dān)保物與其融資融券債務(wù)之間的比例，計算公式為：

▲除下列情況外，任何人不得動用證券公司客戶信用交易擔(dān)保證券賬戶內(nèi)的證券和客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶內(nèi)的資金：

1.為客戶進(jìn)行融資融券交易的結(jié)算。

2.收取客戶應(yīng)當(dāng)歸還的資金、證券。

3.收取客戶應(yīng)當(dāng)支付的利息、費用、稅款。

4.按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定以及與客戶的約定處分擔(dān)保物。

5.收取客戶應(yīng)當(dāng)支付的違約金。

6.客戶提取還本付息、支付稅費及違約金后的剩余證券和資金，或在維持擔(dān)保比例超出規(guī)定比例時按照規(guī)定提取有關(guān)證券和資金。

7.法律、行政法規(guī)和證監(jiān)會《辦法》規(guī)定的其他情形。

【多選題】充抵保證金的有價證券，在計算保證金金額時應(yīng)當(dāng)以證券市值按下列（?。┱鬯懵蔬M(jìn)行折算。

A.ETF折算率最高不超過90%

B.國債折算率最高不超過95%

C.權(quán)證的折算率最高不超過80%

D.上證180指數(shù)成分股股票及深證100指數(shù)成分股股票折算率最高不超過70%，其他股票折算率最高不超過65%

【正確答案】ABD

【答案解析】權(quán)證的折算率為0，C的說法有誤。

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