2016證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)習(xí)題練習(xí)及答案15

6.金融衍生工具的基本特征包括(　　)。

A.跨期性

B.杠桿性

C.穩(wěn)定性

D.高風(fēng)險(xiǎn)性

正確答案:ABD

解題思路：金融衍生工具是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，是指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格或基礎(chǔ)變量數(shù)值變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。它具有的顯著特性包括：跨期性、杠桿性、聯(lián)動(dòng)性、不確定性或高風(fēng)險(xiǎn)性。

7.通過強(qiáng)制性信息披露，可以消除(　　)等問題帶來的低效無序狀況。

A.道德風(fēng)險(xiǎn)

B.逆向選擇

C.基金投資風(fēng)險(xiǎn)

D.基金價(jià)格波動(dòng)性

正確答案:AB

解題思路：通過強(qiáng)制性信息披露，迫使隱藏的信息得以及時(shí)和充分的公開，從而消除逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)等問題帶來的低效無序狀況，提高證券市場(chǎng)的有效性。

8.證券市場(chǎng)的產(chǎn)生與發(fā)展主要?dú)w因于(　　)。

A.信用制度的發(fā)展

B.股份制的發(fā)展

C.商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

D.社會(huì)化大生產(chǎn)的發(fā)展

正確答案:ABCD

解題思路：證券市場(chǎng)是在商品經(jīng)濟(jì)高度發(fā)展的基礎(chǔ)上產(chǎn)生和發(fā)展的。證券市場(chǎng)的產(chǎn)生與發(fā)展主要?dú)w因于以下因素：①社會(huì)化大生產(chǎn)和商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展;②股份制的發(fā)展;③信用制度的發(fā)展。

9.根據(jù)層次結(jié)構(gòu)，證券市場(chǎng)可以分為(　　)。

A.初級(jí)市場(chǎng)和次級(jí)市場(chǎng)

B.發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)

C.一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)

D.股票市場(chǎng)和債券市場(chǎng)

正確答案:ABC

解題思路：證券市場(chǎng)按其層次結(jié)構(gòu)可以分為發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)：前者又稱為"一級(jí)市場(chǎng)"或"初級(jí)市場(chǎng)";后者又稱為"二級(jí)市場(chǎng)"或"次級(jí)市場(chǎng)"。

10.基金會(huì)計(jì)報(bào)表至少應(yīng)包括(　　)。

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤(rùn)表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表

正確答案:ABD

解題思路：根據(jù)有關(guān)規(guī)定，基金管理公司應(yīng)及時(shí)編制并對(duì)外提供真實(shí)、完整的基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告?；鹭?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告分為年度、半年度、季度和月度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告包括會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表附注和其他應(yīng)當(dāng)在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告中披露的相關(guān)信息和資料。會(huì)計(jì)報(bào)表至少應(yīng)包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和所有者權(quán)益(基金凈值)變動(dòng)表。